Sadržaj
Banke ne prijavljuju IRS-u depozite položene na bankovni račun, osim u neobičnim okolnostima, a izvještaji RF-u ne ovise o ukupnom iznosu novca na računu. Glavna funkcija prihoda je istražiti transakcije kada postoje naznake da su položena sredstva stečena nezakonitim sredstvima. Iz tog razloga IRS postavlja ograničenja na vrste transakcija koje banke moraju prijaviti, zahtijevajući od banaka da prijave sve gotovinske depozite iznad 21.000,00 R $.
Prednosti
Kongres je donio Zakon o tajnosti banaka iz 1970. godine kako bi se pronašli slučajevi pranja novca i utaje poreza. Pravila o zahtjevima za izvještavanje banaka pomažu policiji da, primjerice, locira i procesuira osobe koje rade s prodajom ilegalnih droga. Nakon terorističkih napada na Svjetski trgovinski centar 11. rujna, bankarske obavijesti prema Zakonu o bankovnoj tajni također su pomogle zatvoriti izvore financiranja terorizma unutar Sjedinjenih Država.
Vrste
Porezna uprava od banaka zahtijeva da putem Obrasca 8300 prijave bilo koji depozit u gotovini u iznosu od 20.000,00 R $ ili više. Za poreznu upravu novac je službena valuta zemlje ili bilo koja druga službena valuta drugih zemalja. Banke ne obavještavaju prihod o čekovima položenim na račun, bez obzira na iznos, jer je taj novac sljediv, jer se sredstva unovčavaju na račun drugog klijenta. Međutim, ako kupac položi na svoj račun ček, novčanicu ili putničke čekove koji su jednaki ili veći od 20.000,00 R $ i banka vjeruje da će novac biti upotrijebljen za kriminalne radnje, banka mora prijaviti ovu transakciju. koristeći obrazac 8300.
Povezane operacije
Neki će teroristi i pranje novca uplaćivati manje da bi izbjegli potrebe. Ako na računu postoje depoziti s iznosom jednakim ili većim od 20.000,00 R $ u odvojenim transakcijama tijekom razdoblja od 24 sata, banka mora sve depozite računati kao transakciju za prijavu u prihod. Ako banka sumnja da štediša u redovitim intervalima polaže novac na račun kako bi izbjegla rizike, institucija također mora prijaviti te transakcije RF-u.
Napunite
Banke će poslati obrazac 8300 u roku od 15 dana nakon sumnjive transakcije. Ovaj obrazac zahtijeva od banke da navede vaše poslovne podatke i osobne podatke deponenta. Pored toga, banka mora opisati iznos transakcije i način na koji je banka primila sredstva. Nakon što ispunite obrazac, banke će ga poslati izravno Poreznoj upravi.